Termine

01. Januar 2019
Berlin
ZIA-Akademie
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TERMIN: Januar 2019 - Workshop: Bewertung von Vermögensgegenständen in offenen und geschlossenen AIFs

Voraussichtlich Januar 2019 | 10.00 - 16.00 Uhr
ZIA-Geschäftsstelle | Seminarraum
Leipziger Platz 9 | 10117 Berlin

Inhalt

Mit der Umsetzung der AIFM-Richtlinie durch das Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) wurden umfassende Transparenzanforderungen für die Manager offener und geschlossener Fondsprodukte geschaffen. Wesentlicher Bestandteil dieser Transparenzanforderungen sind die regelmäßigen Bewertungspflichten und die Mitteilung von Bewertungsergebnissen gegenüber Anlegern und Aufsicht. Die detaillierten Anforderungen an die Bewertung haben in der praktischen Umsetzung eine Reihe von Fragen aufgeworfen. Der ZIA-Workshop "Bewertung von Vermögensgegenständen in offenen und geschlossenen AIFs" wird sich diesen Fragen widmen.

Schwerpunkte:

  • Die gesetzlichen Grundlagen und regulatorischen Anforderungen:
    - Welche Bewertungspflichten gelten unter dem KAGB und welche besonderen
    - Anforderungen gelten für die Ankaufsbewertung?
    - Welche Bewertungsmaßstäbe setzt die Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und
      Bewertungsverordnung (KARBV und KARBV-E)?
  • Die Grundlagen der Unternehmensorganisation:
    - Welche Verfahren und Organisationsmaßnahmen sind notwendig?
    - Welche Methoden gibt es und wie werden diese implementiert?
    - Wie unterscheiden sich die verschiedenen Bewertungsanlässe
       (z.B. Erwerbs- und Folgebewertung) und Bewertungsarten
       (z.B. interne und externe Bewertung) voneinander?
    - Welche besonderen Anforderungen werden an externe Bewerter gestellt?
    - Welche Rolle spielt hierbei die Bewertungsrichtlinie?
  • Die Bewertung von Assets und Fondsanteilen:
    - Welche Standards und Modelle eignen sich in den jeweiligen Assetklassen?
    - Wie ermittelt man den Nettoinventarwert?
    - Wie erfolgt die Bewertung von Immobilien-Gesellschaften in Immobilien-
       Sondervermögen (IDW S 12)?

Methoden

  • Vortrag
  • Handlungsempfehlungen für die Praxis
  • Frage- und Diskussionsrunden

Lernziele

vertiefter Einblick in die neuen regulatorischen Anforderungen an die Bewertung sowie die Bewertungsprozesse

Zielgruppe

Der Workshop richtet sich vor allem an Mitarbeiter, die direkt über eine Kapitalverwaltungsgesellschaft oder indirekt über einen Dienstleiter mit der Bewertung von Vermögensgegenständen betraut sind.

Referenten

  • Stephan Mühlbauer
    WP/StB, Deloitte GmbH
  • Martin Strücker
    WP/StB, Deloitte GmbH

Preis

650,- Euro*     Normalpreis
450,- Euro*     ZIA-Mitglieder

* Die Leistung ist gemäß § 4 Nr. 22a UStG von der Umsatzsteuer befreit.

Die Teilnahme ist auf 25 Personen begrenzt.
Die Teilnahmegebühr versteht sich inklusive Verpflegung und Seminarunterlagen.